Как продать много золота

В настоящее время многие российские граждане задаются вопросом: как купить золото физическому лицу. Слиток золота в РФ можно купить в Сбербанке и более чем в 200 банках, владеющих лицензией на осуществление финансовых операций с драгметаламми. Капиталовложения в драгоценные металлы считаются надёжным способом сохранения сбережений. Кроме золота в отечественных банковских организациях можно купить платину, серебро и палладий.

Описание

В 2019 году купить золото в слитках физическому лицу достаточно просто, не труднее чем совершить какие-либо другие покупки. Покупая золото, не стоит надеяться на быструю прибыль. Этот драгоценный металл является долгосрочным инструментом, основной функцией которого считается сохранение сбережений в период глобальных кризисов (унция золота дорожает в нестабильное время).

Рост стоимости золота определяется его свойствами:

• долговечностью (не ржавеет и не гниёт);
• делимостью (при разделении на части сохраняет ценность). К примеру, при делении бриллианта на две части, части будут стоить намного дешевле целого камня;
• однородностью (очищенный от примесей состав металла в разных золотых слитках и изделиях имеет одинаковое качество);
• удобством (большая ценность сосредоточена в небольшом объёме);
• внутренней ценностью, связанной с ограниченным распространением в природе.

Обменные пункты начнут продавать золотые слитки

Способы приобретения

В России золото можно купить:

1. Открыв обезличенный металлический счёт (ОМС).
2. Приобрести драгоценный металл:

1. слитками;
2. в виде монет;
3. ювелирными изделиями.

Стоимость ювелирных изделий зависит не только от цены драгоценного металла, но и от внешнего вида, искусности изготовления, престижа марки и т.п. Купленные украшения очень трудно продать по той же стоимости. Поэтому при инвестировании средств в золото с целью получения прибыли этот вариант не эффективен.

Монеты

В настоящее время приобрести золото можно и в виде монет. В банках продаются коллекционные и инвестиционные золотые монеты. Инвестиционные монеты изготовлены из золота высокой пробы и обычно предназначены для инвестиций или сохранения сбережений. Такие монеты не имеют нумизматической ценности, прибыль по ним можно получить за счёт роста стоимости золота. Платить НДС, приобретая инвестиционные монеты, не нужно.

Инвестиционные монеты продают в банковской упаковке, в которой нужно их хранить для предотвращения повреждения монеты и снижения её стоимости. При покупке монеты в банке необходимо иметь при себе паспорт. После оплаты нужно обязательно сохранять квитанцию. Она понадобится в случае продажи монеты и для расчетов налога на доходы. Налоги аналогичны налогам со слитков.

Коллекционные монеты чаще всего предназначены для коллекционирования. Выпускаются небольшим тиражом, и приурочены к памятной дате, событию или известным людям. Отличаются от инвестиционных монет высоким качеством чеканки, сложным дизайном и художественной ценностью. Приносят прибыль владельцу за счёт повышения стоимости драгоценного металла и художественной ценности.

Что можно купить на слиток золота

Слитки

Золотые слитки – это куски золота высокой пробы в форме кирпича, имеющие зеркальную поверхность и маркировку на лицевой стороне. Слитки бывают:

Мерные слитки весят от 1 грамма до 1 килограмма и имеют следующие основные характеристики:

• 0,03 гр. – для минимального веса;
• 0,1 гр. – для максимального веса.

• слово «Россия», оформленное внутри овала;
• масса (в граммах);
• обозначение «Золото»;
• проба;
• товарный знак компании-изготовителя;
• номер.

• дата выпуска;
• характеристики;
• подписи лиц, отвечающих за качество.

Характеристики стандартных золотых слитков:

• длина – от 229 до 254 мм;
• ширина – от 59 до 88 мм;
• высота – 35 мм.

• в ширину и длину – до 5 мм;
• в высоту – до 8 мм.

1. Символ страны-производителя;
2. Масса (в гр.);
3. Марка металла;
4. Проба;
5. Товарный знак изготовителя;
6. Номер;
7. Год изготовления.

В ГОСТе отмечается, что при согласовании изготовителя с потребителем допускается изменение формы и веса слитков.

Покупка

Процедура покупки слитка золота в банке состоит из следующих действий:

1. Выбрать слиток, учитывая его стоимость и массу.
2. Прежде чем посетить банк, узнать, в каком из отделений можно совершить сделку. Куплю-продажу золота осуществляют не все отделения банковских организаций.
3. Согласовать сделку с сотрудником банка и посетить офис, имея при себе паспорт.
4. Совершить сделку. При совершении сделки необходимо личное присутствие клиента, онлайн покупки не допускаются.

Обычно сделка занимает не больше 10 минут. Вначале слиток осматривается и взвешивается. Клиент должен наблюдать за осмотром и взвешиванием, и видеть показания весов. После этого производится оплата, и слиток передаётся клиенту.

Передача сопровождается оформлением акта приёмки — передачи, в котором обязательно указывается:

• название драгоценного металла;
• проба;
• вес;
• номер;
• сумма;
• дата;
• ФИО покупателя и сотрудника банка.

При передаче прилагается сертификат, который изготавливается производителем. Данные, указанные в сертификате и на лицевой стороне слитка должны совпадать. Сертификат необходимо хранить. При его утере банк не возьмёт слиток на хранение и не выкупит его. Кроме того, покупатель получает чек (кассовый ордер), который подтверждает покупку.

Его также нужно сохранить.

Продажа

Для того, чтобы продать золотой слиток, нужно узнать, в каком отделении банка совершаются подобные сделки. Затем прийти в банковское учреждение с паспортом. Банки покупают мерные слитки золота, имеющие отличное или удовлетворительное состояние:

1. Отличным состоянием является чистая поверхность (не имеющая царапин, заусенцев, потёртостей и т.д.). Сертификат тоже должен быть не повреждён и в чистом состоянии.
2. Удовлетворительным состоянием считается наличие на поверхности пятен загрязнений, царапин и потёртостей, не влияющих на массу. Удовлетворительным признают слиток без повреждений, но с повреждённым сертификатом (грязным, надорванным, с оторванной частью и т.п.).

Когда банк подозревает, что слиток поддельный, он вправе изъять его у владельца и отправить на экспертизу. Клиента известят о её результатах.

В случае, если банк отказывается покупать слиток и признаёт его состояние неудовлетворительным, его можно:

• сдать в ломбард;
• продать по цене лома в ювелирные мастерские или скупщикам.

ОМС

Обезличенным металлическим счётом называется вложение денег в золото без его приобретения в физическом виде. Существование драгоценного металла будет виртуальным в виде банковского счёта в количестве определённой массы золота. Так как в этом случае не приобретается конкретный золотой слиток, имеющий маркировку и уникальный номер, хранимый таким образом драгоценный металл, не имеет особых характерных признаков. По этой причине счёт называется обезличенным.

Открывая обезличенный металлический счёт, необходимо учитывать, что такие вклады имеют некоторые недостатки:

1. ОМС не попадают под программу страхования. В случае, если у банка отзовут лицензию, Агентство страхования вкладов ничего не компенсирует.
2. Курсы ОМС отличаются от официального курса Центробанка, и нестабильное банковское учреждение может существенно занижать котировки покупки драгоценных металлов.
3. При владении драгметаллом меньше трёх лет, получив доход, придётся уплатить НДФЛ (13%).

В отличие от приобретения золота в физическом виде, открытие ОМС избавляет от уплаты НДС и рисков порчи и потери драгоценного металла во время хранения.

Купля-продажа золота осуществляется в соответствии с котировками, которые устанавливаются банком. Банк при зачислении денежных средств пересчитывает рубли в граммы, а при возвращении денег вкладчику, наоборот, граммы в рубли. ОМС можно открыть бесплатно без определённого срока. Вкладчик в любое время имеет возможность получить денежные средства в сумме денежного эквивалента хранимого на счёте металла по актуальному курсу.

Открыть ОМС можно через интернет или при личном посещении офиса банка. Открытие счёта онлайн намного проще, удобнее и быстрее. Порядок открытия ОМС физическими лицами на примере Сбербанк-онлайн:

• вход в онлайн-банк ;
• выбор раздела «Прочее»;
• выбор вкладки «Металлические счета», затем «Открытие ОМС». На той же странице можно увидеть курс покупки/продажи;
• выбор драгоценного металла, например, золота;
• заполнение указанных полей: счёт списания и сумма вклада. Если указать сумму в рублях, графа «Масса золота» заполнится автоматически (по текущему курсу). Если заполнить «Масса золота», например, 5 грамм, то в графе сумма отразится значение в денежном эквиваленте;
• нажать «Открыть»;
• подтверждение реквизитов.

Проценты по обезличенному металлическому счёту Сбербанком не начисляются. Получить прибыль можно только при изменении стоимости драгоценного металла в будущем. ОМС открывают при минимальном размере средств на счёте 0,1 грамм золота.

Преимущества и недостатки

Инвестиции физических лиц в золото имеют как преимущества, так и недостатки:

ПреимуществаНедостатки

Стабильная стоимость, имеющая рост в дальнейшем	Большая разница между ценой покупки и продажи
Высокая ликвидность (ОМС и продажа на бирже)	Долгосрочность инвестиций
Множество вариантов приобретения: ОМС, слитки, монеты и т.д.	Необходимость обеспечения надёжной охраны при покупке
	Приобретая слиток, нужно заплатить НДС
Долговечность драгоценного металла	Низкая ликвидность (физическое золото: монеты и слитки)
	Если золото находится в собственности меньше трёх лет, придётся платить НДФЛ 13%

Правила безопасности

Несколько правил безопасности при покупке и хранении золотых слитков:

1. Безопаснее покупать слитки в банках. Для этого нужно выбрать наиболее надёжный банк, торгующий золотом.
2. Нельзя приобретать слитки у частных лиц. Это считается нарушением законодательства. Помимо этого, так можно купить поддельное золото.
3. Покупая слиток в банке необходимо тщательно осмотреть его. На нём не должно быть загрязнений и повреждений.
4. Хранить в заводской упаковке, защищающей от повреждений.
5. Для полной безопасности слитки после приобретения нужно хранить в арендованной банковской ячейке.

Источник: vfinansah.com

Как и где купить золото в слитках

Покупка золотых мерных слитков не сложнее покупки любых других вещей в магазине. Однако, как и с любой другой вещью, есть различные нюансы этой операции.

В России золотые мерные слитки официально начали продаваться относительно недавно, в 1997 году. Именно в этом году Центральный банк Российской Федерации утвердил правила сделок купли-продажи слитков драгоценных металлов постановлением N 772. Сбербанк одним из первых получил лицензию на право совершения сделок с драгметаллами.

На 2014 год более двухсот банков в России имеют эту лицензию, однако, подавляющее большинство сделок с драгоценными металлами, в частности, с золотыми слитками, происходят в Сбербанке. Есть ли смысл смотреть на другие банки при покупки золота в слитках? Какие особенности нужно учитывать при приобретении драгоценных металлов? Какова процедура, какие документы нужны и какие вам обязаны выдать при покупке? На эти и другие вопросы мы постараемся ответить в этой статье.

НДС на слитки драгоценных металлов

Золото в слитках имеет все преимущества вложения в физическое золото. Главный же недостаток вложения денежных средств в золотые слитки в России — это обязательная уплата НДС (налог на добавленную стоимость). И, несмотря на то, что в определении есть словосочетание «добавленная стоимость», налог платится со всей стоимости.

НДС на слитки взимается наравне с обычными товарами и услугами, к которым эти слитки приравнены. Интересно то, что на монеты из драгоценных металлов данный налог не распространяется согласно пп.11 п.2 статье 149 Налогового Кодекса РФ. Стоимость слитка из драгметалла состоит из цены на этот драгметалл, взятой по курсу, надбавки банка и 18% НДС. Таким образом, покупая золото в слитках, вы сразу помимо спреда (разницы курсов купли-продажи) теряете еще и 18% его стоимости. Это довольно серьезное препятствие для всех желающих вложить свои деньги в мерные слитки из драгметаллов, поэтому в нашей стране данный вариант распространен в меньшей степени.

Можно ли избежать НДС при покупке золота в слитках?

• Приобретение золота в слитках с последующим хранением их на металлических счетах ответственного хранения Сбербанка. Данные счета — не ОМС, как может показаться вначале, однако, де-факто эти счета мало чем от них отличаются, так как физического золота вы по-прежнему не видите.
• Покупка золота в слитках за рубежом. В большинстве стран налог на приобретение слитков из золота не взимается, и, казалось бы, это отличный выход из ситуации. Это так только частично, главные проблемы — таможня на границе и сложность продажи золотых слитков, купленных в других странах.

Есть еще одна схема приобретения золотых слитков без НДС, однако, во-первых, для ее осуществления надо быть ювелиром (ИП или юридическим лицом со специальным разрешением Пробирной палаты РФ), во-вторых, законность ее оспаривается в судах. Подробнее тут и тут.

Кто может покупать и продавать золото в слитках?

В отличие от монет из драгоценных металлов, закон РФ запрещает осуществлять купле-продажу золотых слитков между физлицами. Конечно, есть лазейка в виде взаимного одаривания — продавец слитка «подарил» покупателю слиток, а покупатель «подарил» продавцу определенную сумму денег.

В случае разовых подобных операций вами вряд ли заинтересуются, однако не стоит забывать, что покупая у незнакомца слиток золота риск быть обманутым сильно возрастает. Сертификаты, чеки и сам слиток можно подделать, и в случае обмана закон вам не поможет, ведь вы, покупая слиток «с рук» уже его нарушили. По сути, рынок золотых слитков между физлицами — черный рынок, где не действуют законы. Мы настоятельно не советуем совершать подобные сделки.

Таким образом, физическое лицо может проводить операции со слитками только если его контрагент будет ИП или юридическое лицо, осуществляющее операции с драгметаллами, которое должно иметь свидетельство о постановке на специальный учет в госинспекции пробирного надзора Пробирной палаты РФ. Нет смысла сомневаться в наличии подобных документов у банков, осуществляющих купле-продажу драгоценных металлов, так как их регулярно проверяют. А вот попросить такое свидетельство у ювелиров или ломбардов при операциях с золотом будет как нельзя кстати.

Где лучше купить золото в слитках?

Несмотря на относительно высокую комиссию Сбербанка, слитки из золота мы рекомендуем покупать именно у данного банка. Учитывая то, что вам в любом случае придется заплатить 18% налог, дополнительные 1-3% комиссии не сильно отразятся на конечной цене. Достоинства же такого варианта с лихвой перекрывают излишне высокую комиссию.

Слиток, купленный в Сбербанке, вам с большей вероятностью удастся продать в каком-либо другом банке. При этом слиток, купленный в другом банке, будет сложнее продать в Сбербанке. Часто бывает, что мелкие банки, продающие золото в слитках, обратно их не выкупают. Таким образом, купля-продажа золотых слитков в Сбербанке является более ликвидным вариантом, чем в других организациях.

Учитывая огромный налог, покупать слитки имеет смысл только на долгий срок, в конце которого было бы неплохо иметь возможность продать этот слиток. Сбербанк — государственный банк, а также самый крупный банк России, и у него больше всего шансов остаться в живых после серьезных экономических катаклизмов.

Как купить золотые слитки в Сбербанке

Для начала, вам нужно узнать адрес ближайшего отделения Сбербанка, проводящего операции с драгоценными металлами. Как правило, это центральные отделения крупных городов или районных центров. Также заодно было бы неплохо узнать адреса отделений Сбербанка, осуществляющих выкуп драгоценных металлов у населения. Бывает, что отделение только продает золото, но не выкупает.

Предварительно позвонить в найденное отделение и уточнить, есть ли у них в наличии слитки нужного вам веса. В случае положительного ответа, нужно взять с собой паспорт (или иной документ, удостоверяющий личность) и деньги (или пластиковую карточку, на которой имеется необходимая сумма).

Вам дадут слиток золота в пластиковом контейнере. Его можно открывать, но делать это рекомендуется как можно реже, ведь каждое «щупание» мягкого желтого металла будет сказываться на его внешнем виде. При достаточно сильных повреждениях — царапинах, вмятинах, цветовых изменений — при продаже Вам предложат за такой слиток цену с дисконтом.

Помимо самого слитка Вам выдадут сертификат, подтверждающий, во-первых, факт покупки (это помимо чека), во-вторых, подлинность золота, в-третьих, его пробу. Соответствие сертификата и слитка осуществляется через его номер. На сертификате он указан в шапке (на фотографии номер замазан), на слитке номерной знак выгравирован на лицевой стороне. Помимо номера, там должно быть название металла (золото), страна, в которой этот слиток отлили (Россия), массовая доля золота в пробах (999,9), номинальная масса слитка в граммах (10 грамм) и товарный знак предприятия-изготовителя.

Отдельно следует сказать про сертификат. Его следует хранить не менее тщательно, чем сам слиток. Утрата сертификата практически гарантированно ведет к отказу в обратном выкупе банком золотого слитка. Конечно, его все еще можно будет продать, но только в ломбард и по цене лома.

Проблемы с реализацией слитка можно получить, если сертификат будет в плохом состоянии — надорван, на нем будут присутствовать посторонние надписи, пятна, разводы. В этом случае слиток признают удовлетворительного (а не отличного) качества, цена которого будет ниже.

Виды золотых слитков

Нужно понимать, что в мире существует огромное количество слитков совершенно разных форм, размера, массы, чистоты и производителя. Мы не будем рассматривать все это многообразие, да это и не нужно. Речь пойдет о слитках, которые выпускаются на территории России и на которые действует ГОСТ Р 51572-2000.

В соответствии с этим ГОСТом слитки подразделяются на штампованные и литые, могут иметь номинальную массу в граммах следующей последовательности: 1, 5, 10, 20, 50, 100, 250, 500, 1000. В настоящее время в России слитки выпускаются только с одной пробой — 999,9, что означает наличие примесей не более чем 0.01%. Размеры слитков с первого раза могут показаться небольшими.

Это нормально, так как желтый металл обладает очень высокой плотностью. Если вы когда-нибудь держали в руках свинец и ощущали его тяжесть, то можете примерно представить тяжесть золота — оно почти в два раза плотнее и, следовательно, тяжелее аналогичного по объему куска свинца.

Не удивительно поэтому, что килограммовый слиток золота представляет собой параллелепипед размерами 5 на 10 сантиметров и толщиной в 1 сантиметр. Если его сравнивать с iphone 4, то последний окажется больше примерно на 10%. На фото слева самый большой слиток — как раз килограммовый. А самый маленький, на кончике указательного пальца — это слиток в один грамм.

Сюжеты

• Репатриация золота
• Золотодобыча
• Китайский рынок золота
• Спрос в Китае
• Другие СМИ о золоте
• Российское золото
• Цена и стоимость
• Золото Форт Нокс

Источник: goldena.ru

Золотые слитки без НДС: Бессмысленная идея, которая не изменит ничего

24 февраля президент Путин начал свой освободительный поход на Украину, Западную Буковину, Польшу и Прибалтику В ответ на это, русская экономика сразу же рухнула на 10%, а по итогам 2022 года падение ВВП скорее всего будет двузначным. Население России тут же ломанулось в валюту, и курс рубля рухнул сразу же на 50% с 80 до 120 рублей за доллар. Недавно признанная лучшей банкиршей ЦБ в мире, госпожа Набиуллина, не нашла ничего лучше, как закрыть биржу и запретить даже ограниченную конвертируемость рубля. Население осталось с стремительно дешевеющими рублями на руках, без возможности купить хоть что то, что помогло бы сохранить деньги. Патовая ситуация.
И тут дальновидное путинское правительство вспомнило о золоте. И предложило отменить НДС на золотые слитки, а также разрешить покупку золота за валюту. Которая точно сейчас гораздо нужнее правительству, чем гражданам ( о чем я постоянно говорил ранее, что это произойдет — но кто ж верил то ? ) Но сейчас я расскажу, почему отмена НДС не сработает и почему это очередная глупость

Ну начнем с того, что после почти двухлетней консолидации золота, с уровней 2070 до 1600 за унцию, оно начало расти. И скорее всего продолжит расти весь 2022 год а также первую половину 2023 года, как показывает мой анализ циклов в большой картине.

То есть покупать золото выгодно, и сохранять его сейчас выгодно. Плюс к всему, продолжает действовать положения таможенных законов России, которые позволяют вывозить золото в сумме до 25,000$ В отличие от запрета вывозить валюту свыше 10,000$. Вроде бы ситуация win win для покупателей Зачем доллары, если можно купить золото? Так, да не так.

Во первых НДС в размере 20% всегда был только на слитки, но не распространялся на монеты. При этом слиток легко купить, но очень трудно продать. Слиток можно принести обратно в тот банк, где вы его покупали, но спред продажи покупки намного выше чем у монет. При этом, если вы принесете слиток на продажу в другой банк или ломбард, спред будет намного выше, и скорее всего вы столкнетесь с процедурами долгой проверки состава золота в слитке. Любые бумажки, выданные русским банком продавцом о содержании золота в слитке, это филькина грамота, она не убедит никого.

В вторых свободная продажа золота за рубли при запрете продажи валюты это нонсенс. Либо разрешат продажу валюты либо это золото быстро исчезнет из продажи там, где курс пересчета не будет рыночным. А официальный курс рубля сейчас таким не является никак.

Проблема также в том, что одновременно с физическими лицами, для которых покупку золота сделали более привлекательной, на внутренний рынок драгоценных металлов в качестве покупателя возвращается и Банк России. Слитков фактически нет в продаже уже довольно давно.

Красноярский «Красцветмет» и Приокский завод цветных металлов, которые являются основными поставщиками слитков продавцам для дальнейшей продажи физическим лицам, еще до начала конфликта на Украине остановили отгрузку. При наличии крупного покупателя [ЦБ], и чуть более мелких, русских комбанков, заводам будет выгоднее продавать им, чем заниматься продажей в розницу. В рублевом эквиваленте цена золота пересчитывается по официальному курсу доллара США к российской валютной единице, действующему на следующий день. Который, как мы уже знаем, не отражает реального положения дел.

Пример расчета стоимости 1 г золота в рублях на 9 марта 2022 года:
$2007 стоимость тройской унции золота 31,1 г по LBMA Gold Price AM 08.03.2022
₽105,81 за $1 на 09.03.2022
2007 * 105,81 = ₽212 360 стоимость 1 унции золота
212 360: 31,1 = ₽6828 стоимость 1 г золота

Выходит что золотые слитки выгодно покупать для крупных покупателей, и для физиков просто не останется ничего. При очевидной разнице между официальным и наличным курсом доллара. ясно что банки будут сметать эти слитки оптом, не оставляя вообще ничего в розницу. При этом монет, кроме Георгиев Победоносцев, которые практически невозможно продать на Западе, в сбербанке уже нет. И я подозреваю их нет уже и в самом сбербанке.

Но победоносцы не покупают за границей. Вы сможете их продать только в России. Крупнейший продавец и покупатель золота в Прибалтике — Tavex — даже не котирует победоносцев. Он скупает только николаевские червонцы и пятаки. Можно было бы покупать сеятелей, это аналог николаевских 10 рублей, но их нет в продаже Сбербанка.

А русских слитков в ассортименте Tavex нет, и соответственно продать их там практически невозможно.

При этом, в России существуют также и частные компании, которые продают золото и золотые монеты. Особенно импортные унциевые монеты, особенно США, Европы и Китая. Эти монеты ликвидны, продать их просто и не нужно ждать экспертизы. Например одна из таких контор в Питере котирует австрийский филармоник за 298,000 рублей

Таким образом, я прогнозирую бессмысленность решения путинского правительства. Это не позволит справиться с инфляцией рубля. Во первых потому, что снятие НДС с слитков без наполнения сбербанка этими самыми слитками не изменит ничего. Их просто не будет.

В вторых потому, что НДС на монеты никогда не распространялся, а сами русские золотые монеты не пользуются популярностью даже в самой России, и вообще их в реальности не существует. Если в остальных странах правительства целенаправленно выпускали серии инвестиционных монет, Буффало и Орлы в США, китайские панды, австрийские филармоники, южно-африканские крюгерранды и так далее, Россия фактически дискредитировала саму идею инвестиций в золото. Победоносцы с самого начала ржавели и не были похожи на настоящее золото, номинал и вес их бы маленьким. А то, что реально пользовалось спросом, червонцы сеятели — просто не чеканилось и не поступало в продажу, являясь скорее не ивестиционной монетой, а нумизматической редкостью.

Поэтому, я предвижу полный провал этой инициативы. По крайней мере пока не появится в продаже сеятелей с номиналами в 5, 10, 50 и 100 золотых рублей, с весом от 3 до 31,1 грамма чистого золота. Все остальное — это такой бред. Не ведитесь на эту херню. Не сдавайте валюту. чтобы купить это золото.

В этом нет инкакого смысла. Покупайте не слитки, но западные и китайские инвестиционные монеты. Все остальное — это цирк, еще одна попытка обмануть русское население широко разрекламированным проектом, который обернется пшиком. Большой привет Набиуллиной. Пора поднимать ставку до 30%.

Если вам понравился пост, и вы хотите отблагодарить блог , просто зарегистрируйтесь по ссылке Это бесплатно.

Источник: taxfree.livejournal.com