Есть ли налог на золото

С конца февраля курсы валют выросли почти вдвое. Доллар взлетел до 115 рублей, евро — до 130. Но даже по такой цене приобрести их нельзя: Центробанк до 9 сентября запретил покупку наличной валюты. Но в чем хранить деньги, если боишься дальнейшей девальвации рубля? В правительстве предложили альтернативу — золото.

Давайте рассудим, есть ли в этом смысл.

БЕЗ НДС, НО С КОМИССИЕЙ

Раньше при покупке золота (а именно слитков) приходилось много переплачивать. Надо было заплатить комиссию банку (5 — 10%) и налог на добавленную стоимость государству (20%). В итоге спрос на золотые слитки был минимальным. Их предлагали лишь несколько крупных банков и в единичных офисах. Сейчас ситуация изменилась.

— При покупке золотого слитка в банке не нужно будет уплачивать налог на добавленную стоимость. Такие вложения могут стать хорошей альтернативой покупке валюты, — заявил в начале марта Михаил Мишустин на совещании с правительством.

Инвестиции в золото.Отмена налога с продажи золота.

Законопроект об отмене НДС на золотые слитки президент подписал 9 марта. Теперь можно купить золото на 20% дешевле.

— Люди уже ходят интересуются, но всплеска продаж нет. Хотя вчера девушка купила однограммовый слиток — в подарок молодому человеку, — рассказали корреспонденту «КП» в кассе одного из отделений Сбера.

В конце прошлой недели один грамм золота стоил 8100 рублей.

Есть номиналы от 1 грамма до 13 с лишним килограммов (такие бруски хранятся в золотом запасе Центробанка). Мелкие обычно есть в наличии в банках, а большие (от килограмма) нужно заказывать.

Только цифры

СТОИТ ЛИ ПОКУПАТЬ

«Физическое золото стоит покупать только на случай ядерной войны. Чтобы обменять на хлеб с салом», — давным-давно сказал мне один из финансистов. Суть была такая — делать это бессмысленно, когда есть куча других, более удобных и прибыльных финансовых инструментов. Теперь ситуация поменялась.

Ядерной войны, к счастью, нет, а вот акции заморожены, рубль дешевеет, валюту снять невозможно. В таких условиях золото действительно выглядит привлекательной инвестицией. И на то есть три причины.

1. Разница между покупкой и продажей золота сейчас ниже, чем по валютам. К примеру, по слиткам это 10% (однограммовый можно продать за 7200 рублей), а по долларам и евро — 30%. При официальном курсе в 120 рублей банки покупают валюту по 105 рублей, а продают по 140 (это можно сделать через приложение).

2. Стоимость золота привязана к доллару. Потому что именно в американской валюте оно торгуется на глобальных биржах. Если будет расти доллар, то и золото будет дорожать.

3. Мир находится на пороге мирового экономического кризиса. Инфляция растет в США и Европе. Валятся фондовые рынки. В таких условиях инвесторы пытаются спасти деньги в так называемых защитных активах. Золото считается одним из них.

Как инвестировать в золото в Германии

Есть вероятность, что оно еще подорожает.

— Россия — достаточно крупная экономика. Санкции против нее могут вызвать новый мировой финансовый кризис. Тогда вложения в золото будут еще более актуальны. Металл может серьезно подорожать, — считает Валерий Миронов, замдиректора Института «Центр развития» Высшей школы экономики.

ДРУГИЕ ВАРИАНТЫ

Вложить в золото можно и другими способами. Только слитками ассортимент «золотых» инвестиций не ограничивается.

Монеты

Есть два вида — инвестиционные и памятные монеты. И те и другие есть в продаже в крупных банках. Самая распространенная — «Георгий Победоносец» (золотая и серебряная). Ее стоимость тоже привязана к цене металла. Но банки и дилеры делают большие наценки.

В итоге цена покупки и продажи может отличаться в полтора раза. Так себе инвестиция, зато красиво.

Обезличенный металлический счет

Сокращенно ОМС. Это вклад с привязкой к цене золота. Вы вкладываете деньги в банк, тот пересчитывает их в граммы (или килограммы) золота по курсу покупки. На руки получаете бумажный договор.

Из минусов: ОМС не подпадают под защиту Агентства по страхованию вкладов. Если банк обанкротится, деньги вы потеряете. Кроме того, комиссия чуть выше, чем при покупке слитка. То есть доход меньше, а свое золото даже погладить нельзя.

Акции золотодобывающих компаний

Котировки ценных бумаг этих компаний зависят от того, как меняется цена на золото. Когда она увеличивается, доходы золотодобытчиков растут. А значит, растут котировки акций и дивиденды, которые по ним платят. Комиссия при покупке/продаже на бирже составляет 0,1%. Это самый выгодный способ инвестиций в золото.

Правда, сейчас торги на Московской бирже не ведутся. И когда возобновятся, пока непонятно.

Паи «золотых» фондов

Это коллективные инвестиции, их предлагают некоторые инвестиционные компании. Вы вкладываете деньги и получаете взамен «кусочек» инвестиционного фонда. Тот покупает золото, акции золотодобытчиков и другие инструменты. И на этом зарабатывает. Комиссия чуть выше, чем при самостоятельной покупке, — от 0,5% до 1% от суммы сделки.

Другие металлы

Драгоценными, помимо золота, считаются серебро, платина и палладий. Их тоже можно купить в виде слитков и монет (в крупных банках). В разные периоды их стоимость меняется по-разному. В зависимости от спроса на тот или иной металл на рынке. К примеру, если золото за последние 10 лет выросло в пять раз, то палладий подорожал в 20 раз.

Не биткоин, конечно, но тоже неплохо.

Конкретно Фото: Дмитрий ПОЛУХИН

ВОПРОС НА ЗАСЫПКУ

А как же ювелирка?

Кольца, серьги и прочие цепочки — достаточно спорный вопрос с точки зрения заработка. С одной стороны, это удобно. И носить можно, и продать в случае чего нетрудно. С другой, после носки ювелирные изделия теряют в стоимости. При покупке ювелирного изделия придется оплатить и НДС (он включен в стоимость товара), и работу мастера, и наценку за бренд.

Если это не какое-то уникальное колье, выручить за него можно не больше трети от первоначальной стоимости.

Продать ювелирку можно только в ломбарде. И там индивидуально подходят к каждому изделию.

— Если оно старое, то цена назначается только по стоимости металла в изделии, без учета вставок, бренда, художественной ценности и т. п. В среднем по Москве это около 3000 рублей за 1 грамм золота 585-й пробы. Если изделие имеет товарный вид, товаровед оценит его на основании не только веса и пробы, а также по его художественной ценности, качеству вставок и других факторов, — говорит Дмитрий Меликсетян, директор по маркетингу ГК «Мосгорломбард».

Если хотите сохранить деньги именно в ювелирке, нужно покупать самые простые изделия из золота высокой пробы, без каких-либо вставок. Например, цепочки или кольца без камней.

РЕЗЮМЕ

Сколько вешать в граммах?

Несмотря на относительную привлекательность золота, в таком активе лучше хранить не больше 10 — 20% от свободных

— Во-первых, комиссии при покупке все равно большие (напомню, это 5 — 10% от стоимости).

— Во-вторых, стоимость золота колеблется. Оно может как дорожать, так и дешеветь.

— В-третьих, слитки, монеты или ОМС не приносят процентный доход. В отличие от вклада в рублях, где сейчас можно заработать от 20% годовых.

— В-четвертых, хранить физическое золото надо очень аккуратно. Поцарапаете — банк или ломбард возьмут такой металл только со скидкой.

Возрастная категория сайта 18 +

Сетевое издание (сайт) зарегистрировано Роскомнадзором, свидетельство Эл № ФС77-80505 от 15 марта 2021 г.

ГЛАВНЫЙ РЕДАКТОР — НОСОВА ОЛЕСЯ ВЯЧЕСЛАВОВНА.

ШЕФ-РЕДАКТОР САЙТА — КАНСКИЙ ВИКТОР ФЕДОРОВИЧ.

АВТОР СОВРЕМЕННОЙ ВЕРСИИ ИЗДАНИЯ — СУНГОРКИН ВЛАДИМИР НИКОЛАЕВИЧ.

Сообщения и комментарии читателей сайта размещаются без предварительного редактирования. Редакция оставляет за собой право удалить их с сайта или отредактировать, если указанные сообщения и комментарии являются злоупотреблением свободой массовой информации или нарушением иных требований закона.

АО «ИД «Комсомольская правда». ИНН: 7714037217 ОГРН: 1027739295781 127015, Москва, Новодмитровская д. 2Б, Тел. +7 (495) 777-02-82.

Исключительные права на материалы, размещённые на интернет-сайте www.kp.ru, в соответствии с законодательством Российской Федерации об охране результатов интеллектуальной деятельности принадлежат АО «Издательский дом «Комсомольская правда», и не подлежат использованию другими лицами в какой бы то ни было форме без письменного разрешения правообладателя.

Источник: www.kp.ru

Налог на золото в России — слитки, монеты, ОМС, ETF | 3 способа уменьшить налогообложение

Для инвестиций в золото существуют несколько вариантов. Слитки, монеты, ОМС, покупка золота на бирже или через биржевые фонды (ETF, ПИФ). Выбирай на свой вкус. Но . не забывай про налогообложение.

Налог на золото может быть разным. В зависимости от способа инвестирования. И он очень сильно может повлиять на конечный результат. А по простому, свести прибыль к минимуму.

Перед выбором способа вложения в золото нужно знать:

• Какие налоги обязаны платить «золотые инвесторы»?
• Способы уменьшить налогообложение.
• Как законно избежать налог при продаже золота?

Возможные налоги на золото

Предусмотрены 2 вида налога, при совершении операций с золотом и его производными.

• Налог на покупку (НДС) — ставка 20%.
• Налог при продаже (НДФЛ) — ставка 13%

НДС на покупку золота

На что государство «накидывает свой интерес» в виде налога?

• При покупке золотых слитков у банка, в стоимость автоматически будет «зашит» налог на добавленную стоимость. По факту вы будете покупать золото уже на 20% дороже.
• Покупка инвестиционных монет, не являющимися законными средствами платежа. Аналогичная наценка в виде налога.

При обратной продаже банку — НДС нет.

Можно ли избежать уплату НДС?

Добавлено апрель 2022.
В марте 2022 года президент подписал закон об отмене НДС на золотые слитки для физлиц (источник).

В случае с покупкой золотых слитков, если оставить металл на хранение в самом банке, то НДС платить не придется. Правда возникают дополнительные расходы на хранение (аренда ячейки).

С инвестиционными монетами (не являющимися законным средством платежа) такая схема не действует. Придется платить сверху в любом случае.

Второй вариант уйти от обязательного НДС — это использование альтернативных методов инвестиций в золото:

1. через ОМС (обезличенные металлические счета);
2. покупка золота на бирже (правда не у всех брокеров есть такая услуга);
3. покупка ETF на золото.

Налог при продаже золота или НДФЛ

В каких случаях возникает налог?

При продаже слитков, монет, металла с брокерского счета (не путать с ETF — об этом отдельно) появляется обязанность заплатить налог. По ставке 13%.

Можно как-то снизить НДФЛ? Или полностью уйти от налогов? Можно.

Вариант 1.

При владении золотом более 3-х лет, попадаете под налоговую льготу. НДФЛ платить не придется.

А если срок менее 3-х лет

Тогда переходим к плану Б.

Важно отметить, что все перечисленные золотые инструменты являются ИМУЩЕСТВОМ (п.2 ст.130 ГК РФ). И можно воспользоваться имущественным вычетом при продаже иного имущества, в том числе и золота.

И у вас есть 2 варианта снизить налог.

• При продаже, полученную прибыль можно уменьшить на сумму понесенных расходов. То есть на стоимость покупки золота.
• Либо получить имущественный вычет 250 тысяч рублей при продаже иного имущества (золота). Предоставляется налогоплательщику каждый год.

Пример 1.

Инвестор купил золото на ОМС на сумму 100 000 рублей. Через год он продает все золото за 200 000.

По какой схеме лучше платить налоги?

Если полученную от продажи сумму уменьшить на величину понесенных расходов, то чистая прибыль составляет 100 000. С нее нужно заплатить налог — 13 тысяч (по ставке 13%).

А можно применить имущественный вычет. И полностью уйти от налогообложения. Так как суммарный доход от продажи не превышает 250 тысяч рублей.

В такой ситуации выгоднее применить имущественный вычет.

Пример 2.

Инвестор купил золото на ОМС на 300 000. Через год оно стоит 400 000 тысяч.

При продаже снова будет прибыль 100 тысяч и налог по первой схеме (доходы-расходы) составит — 13 000 рублей.

Применить имущественный вычет (и освободить от налога) можно только 250 тысяч. Оставшиеся 150 тысяч рублей подлежат налогообложение. 13% от 150 тысяч = 19 500.

В этом случае нам выгоднее не применять имущественный вычет. А использовать налог на прибыль.

Важная информация

Банки и брокеры не являются налоговыми агентами, при операциях с золотом. Поэтому подавать декларацию, рассчитывать и платить налоги придется самостоятельно.

Если срок владения золотом менее 3-х лет, подача декларации обязательна. Даже если нет налога к уплате.

Обязательно нужно хранить все документы. Для подтверждения даты покупки и суммы понесенных расходов.

Уже несколько лет «блуждает» законопроект об отмене НДС при покупке золота (в слитках) для физических лиц. До сих пор он остается только на бумаге. Правительство уже несколько раз отправляет его на доработку (читай «не принимает»).

Инвестиции в золото через ETF

В отличии от вышеперечисленных вариантов покупки золота, золотые ETF не являются имуществом. А относятся к ценным бумагам.

Соответственно, налог по ставке 13% будет взиматься только с прибыли. При продаже ETF.

Уменьшить налог можно несколькими способами:

• владеть ETF более 3-х лет и получить льготу (освобождение от налога) на 3 миллиона за каждый год владения.
• покупать ETF на ИИС второго типа, с полным освобождение от налога с продажи ценных бумаг.
• Использовать некоторые налоговые хитрости(законные), позволяющие снизить общий размер налога.

Брокер, является налоговым агентом. Подавать налоговую декларацию и платить самостоятельно налоги по операциям с ETF не нужно.

Резюмируя:

1. Покупка золотых слитков и инвестиционных монет не совсем выгодна из-за наценки в виде НДС.
2. По закону, проводя операции купли-продажи с золотом и его производными (кроме ETF), вы должны самостоятельно декларировать финансовый результат.
3. С помощью имущественного вычета, при продаже можно «обнулить» налог на прибыль. До 250 тысяч рублей в год. Независимо от срока владения. В этом случае, преимущество имеют обезличенные металлические счета (но нужно учитывать высокие спреды в банках).
4. Льгота на 3-х летнее — дает полное освобождение от налога на прибыль.
5. С точки зрения оптимального налогообложения стоит рассмотреть либо ОМС, либо ETF.

Удачных инвестиций с низкими налогами!

• Благодарность автору — здесь.
• Есть вопросы? Задайте их в комментариях. Все читаю, по возможности отвечаю!
• Чтобы не пропускать новые статьи, подпишись на мой Telegram-канал или VK

Источник: vse-dengy.ru

Налог на золото могут отменить: стоит ли спасать сбережения в драгоценном металле

В среду, 2 марта, Минфин сообщил, что поддерживает инициативу об отмене НДС при покупке в банках золотых слитков. Сейчас при покупке инвестиционного золота у банков инвесторы должны платить 20% НДС, при этом при обратной продаже банку возврат НДС не предполагается. Владислав Резник внес в Думу законопроект, в котором предложил отменить налог при этих операциях. В пояснительной записке он указывает, что «действующая система налогообложения является основным препятствием для использования драгоценных металлов в качестве инструмента инвестирования и дедолларизации экономики». Госдума рассмотрит законопроект 4 марта.

Золото от TradingView

Что это значит

После начала «военной операции»* России на Украине российский рубль пережил обвал — его курс с 24 февраля по 2 марта ослаб с 81 до 106 рублей за доллар. Введение санкций в отношении российских банков и паника клиентов привели к тому, что только 24-25 февраля оборот наличных в обращении вырос на рекордные 1,39 трлн рублей. Повышенный спрос наблюдался на наличную иностранную валюту — население массово скупало доллары и евро.

В этих условиях Минфин заявил, что валюта «не может составить достойной конкуренции драгоценным металлам». «На фоне нестабильной геополитической ситуации вложения в золото станут идеальной альтернативой скупке долларов, поскольку американская валюта более волатильна, подвержена разного рода рискам», — сказал Силуанов.

Материал по теме

Зачем мне это знать

Уплата НДС при покупке слитков в принципе убивала привлекательность идеи инвестиций в физическое золото, говорит управляющий директор инвестиционного департамента UFG Wealth Management Алексей Потапов. «В условиях, когда непонятно, что будет с валютой: возможно Россию окончательно отрежут от долларовой и евровой системы или власти страны сами примут какие-то решения в этом направлении, приобретение физического золота представляется стандартным инвестиционным решением на будущее», — считает он.

Покупать золото сейчас будут те, кто не успел приобрести доллары и евро по комфортной для себя цене, указывает управляющий директор Arbat Capital Александр Орлов. «Лишние рубли, которые панически сейчас ищут каналы, куда спрятаться, пойдут в золото», — говорит он.

Для инвестора

Инвестиционное золото — металл 999 пробы, который продают банки в слитках (от 1 грамма до 1 кг) и в виде монет. Такое золото нельзя использовать в ювелирных изделиях.

В пояснительной записке к законопроекту приводится экспертная оценка, по которой потенциальный спрос граждан на драгоценные металлы в слитках составляет до 50 тонн в год, или 15% от производства.

С начала года стоимость золота на спотовом рынке выросла на 7,5%, до $1935 за тройскую унцию (31 грамм). Если геополитические риски отступят, цена золота будет снижаться, на нее будет давить повышение ставок в США, говорит старший аналитик «Атона» Андрей Лобазов. Тем не менее в России спрос на золото будет высоким, считает он. Покупка физического золота — это эффективный способ защититься от инфляции, а также избежать всех рисков, связанных с банковской системой, добавил Лобазов.

Материал по теме

Золото как защитный актив будет работать для тех, кто сберегает на долгий период времени в надежде, что все это когда-то закончится, говорит Орлов. Те же, кто пытается спасти сбережения, будут предпочитать евро и доллары, которые обладают моментальной ликвидностью — «где-то все равно можно найти обменник, а золото продать будет сложнее».

Золото все-таки менее ликвидный инструмент, поэтому простым россиянам больше подойдет понятный доллар, говорит аналитик ФГ «Финам» Андрей Маслов. К тому же, по его словам, ближайшее время стоит ожидать дальнейшего падения рубля к стабильным валютам.

Золото в кризисные времена всегда росло, особенно когда есть большая разница между реальной и номинальной доходностью по консервативным инструментам, возражает директор региональной сети по работе с состоятельными клиентами «БКС Мир инвестиций» Григорий Сосновский. «Условно — если инфляция в США 7,5%, а госдолг приносит всего 2%, наблюдается повышение спроса на золото. Что касается России, то, безусловно, наши инвесторы сейчас столкнутся с давно невиданной инфляцией и постараются спасти свои деньги в том числе и в золоте», — говорит он.

Покупка любого физического актива влечет дополнительные риски и расходы, связанные с его хранением, например арендой банковской ячейки, отмечает Потапов из UFG Wealth Management. Для тех, кто готов купить безналичные формы золота и серебра, тоже давно есть решение. Эти инструменты торгуются на Московской бирже. Возможно, будет новый рост популярности металлических счетов, которые в последние годы были фактически забыты большинством частных инвесторов.

*Согласно требованию Роскомнадзора, при подготовке материалов о специальной операции на востоке Украины все российские СМИ обязаны пользоваться информацией только из официальных источников РФ. Мы не можем публиковать материалы, в которых проводимая операция называется «нападением», «вторжением», либо «объявлением войны», если это не прямая цитата (статья 53 ФЗ о СМИ). В случае нарушения требования со СМИ может быть взыскан штраф в размере 5 млн рублей, также может последовать блокировка издания.

Источник: www.forbes.ru