Все об омс в золоте

Обезличенный металлический счет (ОМС) — банковский аккаунт, на котором лежит определенный объем драгметалла, принадлежащего клиенту (платина, серебро, золото, палладий и прочие драгоценности). Особенности активов на обезличенном счете в том, что у них нет персональных критериев (производителя, «серийника», пробы и прочих).

Обезличенный металлический счет: виды

В банковской практике применяется два типа металлических счетов:

1. Текущий аккаунт (оформляется до востребования). Особенность — отсутствие процентных начислений. Открывается с целью хранения драгоценных металлов, а потенциальная прибыль формируется посредством роста стоимости активов.
2. Срочный. В отличие от прошлого вида, этот обезличенный счет подразумевает получение дополнительной процентной прибыли. Начисление происходит на остаток средств, а размер ставки прописывается в соглашении между сторонами. Как и в случае с депозитами, при заблаговременном расторжении договора по обезличенному аккаунту клиент теряет начисленные проценты. Срочный вид ОМС чаще всего отрывают люди, которые рассчитывают на будущий рост стоимости драгметалла. Что касается начисленных процентов, они выступают в роли дополнительного бонуса, частично покрывающего текущую инфляцию.

Виды операций с металлическим счетом

В банковском секторе проводятся следующие операции с ОМС:

• Открытие и закрытие (услуга бесплатна).
• Обналичивание (производится по курсу финансового учреждения на момент подачи распоряжения владельца).
• Скупка и продажа драгметалла. В процессе расчета курса учитываются данные товарных биржевых площадок и стоимость, заложенная ЦБ РФ (меняется практически каждый день).
• Изъятие активов с ОМС в форме слитков. При таком подходе государство стягивает НДС в размере 18 процентов.

Как открыть металлический счет?

Процесс открытия обезличенного металлического счета подразумевает выполнение нескольких шагов:

• Обращение в финансовое учреждение.
• Предоставление пакета бумаг.
• Изучение и подписание договора обезличенного счета.

Наибольшую сложность вызывает сбор необходимого пакета бумаг. Чтобы открыть металлический счет, потребуется (для юрлиц):

• Заявление.
• Паспорт (в зависимости от кредитной организации может быть заменен другим документом).
• Карта банка, на которой отражены образцы подписей.
• Свидетельство о госрегистрации.
• Документ, подтверждающий факт учета в ФНС.
• Карта постановки на ГИПН (если юрлицо планирует проводить «физические» операции с активами).

Чтобы открыть обезличенный счет, физлицу потребуется меньший пакет бумаг:

Что учесть при оформлении ОМС?

Для многих людей открытие металлического счета — возможность защитить имеющиеся средства от инфляции и прочих потерь. Но здесь важно учесть ряд особенностей, которые отличают данную услугу банка от других видов вложений:

ОМС обезличенный металлический счет все плюсы и минусы / инвестиции в драгоценные металлы

• При совершении операций на ОМС финансовое учреждение взимает комиссию, размер которой находится в диапазоне 0,1-5%. В некоторых финансовых учреждениях комиссия выражается в реальных цифрах, например, 100-1000 рублей.
• Формирование стоимости драгметаллов на ОМС производится по текущему курсу ЦБ РФ. Так, цена одного грамма золота в различные дни может отличаться. Кроме того, стоимость активов на ОМС может расходиться, в зависимости от региональной принадлежности финансового учреждения.

• Не стоит ориентироваться на стоимость, указанную на сайте кредитной организации, ведь такая информация носит справочный характер. Для получения точных данных стоит обратиться непосредственно в финансовое учреждение.
• При открытии обезличенного металлического счета нужно быть готовым к определенному минимуму, устанавливаемого банком (чаще всего он выставляется в граммах).

Отдельное внимание должно быть уделено налоговым платежам. Здесь стоит учесть следующее:

• Пока активы находятся в банке, платить НДС не нужно, но при выводе придется расстаться с 18% от общей суммы («плюс» комиссия).
• Если драгметалл лежит на металлическом счету меньше 3-х лет, с полученной прибыли придется заплатить 13%.
• При оформлении срочного ОМС финансовое учреждение взимает 13% от дохода, которые в дальнейшем перечисляются в бюджет.
• В случае продажи металла со счета придется выплатить НДФЛ.
• Если активы на ОМС пролежали больше 3-х лет, прибыль от реализации не облагается налогом.

Итоги

Обезличенный металлический счет — способ сохранить, а впоследствии и приумножить сбережения. К его плюсам относится низкий риск потерь, высокая ликвидность, отсутствие платы за открытие и возможность изъятия металла (при оплате 18%). Из недостатков — отсутствие гарантии возврата средств при банкротстве и высокий спред, что снижает эффективность вложений.

Источник: officeoff.ru

Выгодны ли обзличенные металические счета (ОМС)

Афоризмы, анекдоты, песни о золоте

Золото России

Золото в США

Цвет золота

Пробы золота

Как чистить золото

Фальшивое золото

Ломбард

Стоимость золота

Рынок золота

Золотой запас

Тройская унция

Инвестиции в золото

Золотой слиток

Обезличенные металлические счета

Золотые монеты

Золотые украшения

Золотые часы

Золотые кольца, серьги, цепочки

Инвестировать можно не только в физическое золото, но и в «виртуальное» с помощью обезличенного металлического счета (ОМС). ОМС – это счет, который ведется банком не в деньгах, а в золотом эквиваленте. На ОМС (обычно рублевый) записывается то количество драгоценного металла, которое может купить клиент. Также потребитель может внести на ОМС ранее купленные мерные золотые слитки.

Когда счет закрывается, то банк расплачивается с клиентом деньгами, пересчитывая стоимость золота по текущему курсу, или физическим золотом.

Наравне с золотом обезличенный металлический счет может быть открыт и на другие драгоценные металлы (серебро, палладий, платина). При этом однако, в хранилищах банка может не быть и грамма золота при покупке, т.к. потребитель покупает фактически обязательство банка заплатить определенную сумму денег, размер которой будет зависеть от текущего курса золота

Виды обезличенных металлических счетов

ОМС может быть как депозитным, когда банк начисляет небольшие проценты (0,5–4% годовых), так и текущим беспроцентным, когда клиент может забрать деньги в любой момент. Следует помнить, что депозитный счет не позволяет маневрировать. Так, например, если вдруг цена на золото резко вырастет, и клиент захочет зафиксировать прибыль, но срок вклада еще не истек, то проценты по нему получить не удастся. В случае досрочного закрытия ОМС банки, как правило, проценты не выплачиваются.

Обычно более выгодно открывать бессрочный счет. В таком случае есть возможность быстро отреагировать на текущую рыночную ситуацию и, например, оперативно избавиться от ставших проблемными металлических активов или зафиксировать прибыль при резком взлете цен, закрыв счет и получив наличные. Минусом является беспроцентность такого вклада, потребительский доход получается только за счет роста курсовой стоимости золота.

Комиссия за обезличенные металлические счета

Большинство банков, работающих с ОМС, обслуживают счета потребителей бесплатно и никаких комиссий за это не берут.

Вместе с тем, некоторые банки могу взыскивать комиссионные вознаграждения за отдельные операции по счету:

– за зачисление драгоценного металла на ОМС (при физической поставке слитков драгоценных металлов);

– за выдачу драгоценного металла с ОМС в физической форме;

– за проверку мерности слитков по ОМС (сохранности слитков, наличия и соответствия сертификатов, а также паспортов завода изготовителя );

– за операции по учету ограничений права распоряжения ОМС при оформлении залога.

Типы обезличенных металлических счетов

Обезличенные металлические счета бывают двух типов – выделенные ( allocated ) и общие ( unallocated ). При открытии первого вида ОМС клиент покупает реальное золото (с номерами плиток и т.п.) и отдает его на ответственное хранение дилеру. При банкротстве банка, золото достается потребителю. А вот при открытии второго вида ОМС (депозит, номинированный в золоте), клиент имеет статус кредитора общей очереди, и при банкротстве банка обратно своим деньги можно просто не получить.

Обезличенные металлические счета как инвестиция

В отличие от физической покупки золота, например, в слитках, ОМС более выгодная инвестиция, так при расчетах по обезличенному металлическому счету не нужно платить НДС (18%).

Цена, по которой потребитель приобретает металл в обезличенном виде, более выгодна, т.к. значительнее ниже котировок металла в слитках. В цену золотого слитка ОМС не включаются не только НДС, но и затраты на изготовление слитка.

При инвестировании в ОМС не нужно платить за хранение драгоценного металла, можно вкладывать и выводить денежные средства в любое время (если это специально не оговорено в договоре). Так, можно докупать золото, увеличивая количество граммов на счету. Можно и продавать драгоценный металл, если его цена стала расти.

Прибыль можно снимать как наличными, так и натурой – собственно золотом. Однако, при получении натурального золота потребителю придется заплатить дополнительные 18% НДС. Так что желание подержать в руках свою драгоценную собственность может обойтись недешево. К тому же могут возникнуть дополнительные траты, если вес выкупленного золота не соответствует весу стандартного слитка. Ведь в таком случае банку придется заказывать изготовление специального слитка, которое потребует новых издержек

Недостатком ОМС является то, что этот вид счета не входит в систему страхования вкладов. Поэтому, в случае проблем в у банка, в котором открыт ОМС, возникают проблемы и у его клиентов.

Спекуляции с обезличенными металлическими счетами

Стоит также отметить, что банки обычно предлагают не очень высокие проценты по обезличенным металлическим счетам (может быть 0%, чаще 1 – 2%, реже – до 4% годовых). Однако, при росте цены на золото, такая инвестиция будет более чем оправданной. Но конечно, инвестору придется следить за изменением цен на мировых рынках. Открывать ОМС лучше, когда золото дешево, а закрывать (или продавать часть золота), когда стоимость драгоценного металла находится на максимуме. Но чтобы потребителю реально играть на курсе золота, нужно или самому быть профессионалом, или пользоваться услугами эксперта.

В принципе шансы оперативно использовать спекулятивные стратегии при помощи ОМС минимальны, т.к. у банков широкий спрэд (разница) между ценой покупки и продажи золота. К этому добавляется и спрэд к цене золота на мировых биржах. Спрэд между покупкой и продажей, как правило, составляет около 5%.

Спекулировать на ОМС можно, но как рекомендуют специалисты, вкладывать нужно не менее 100 тыс. долларов. В таком случае маржа банка между ценой покупки и продажи будет меньше.

Важно понимать, что при падении цен на золото, обезличенный металлический счет принесет убытки.

В некоторых банках минимальная операция по ОМС проводится с 1 г золота. Но далеко не все банки и не все офисы крупных банков работают с золотом. Некоторые банки не открывают ОМС, если клиент покупает менее 1 кг. Есть банки, устанавливающие барьер для обезличенных металлических счетов и в 150 кг золота.

В разных банках есть свои курсовые различия покупки-продажи золота по ОМС. Поэтому нужно выбирать банк для ОМС также, как и во время обмена валюты

Для ОМС действует то же правило, что и для валютных депозитов, чем меньше срок, тем ниже процент.

Условия заключения ОМС могут содержать скрытые дополнительные риски.

Как правило, депозиты в золотых слитках не приносят большого дохода в сравнении с аналогичными депозитами в различных валютах. Чаще ОМС открываются не для извлечения высокого дохода, а для сбережения денежных средств от инфляции.

При использовании ОМС у потребителя нет таких проблем и расходов, которые связаны с хранением золотых слитков и монет.

В отличие от сделок с золотыми слитками, Банк не должен сообщать об открытии обезличенных металлических счетов в налоговые органы.

ОМС можно открыть в пользу третьих лиц.

При оформлении ОМС потребителю выдают заполненный договор, сберкнижку или справку о количестве драгметалла на счете. При продаже золото заполняется заявление на списание всего имеющегося или только части и получаются деньги. Если золото просто забирается, то, как уже указывалось, придется заплатить НДС, а также комиссию банка по переводу обезличенного металла в физический.

Ликвидность обезличенных металлических счетов

Обезличенный металлический счет в кратко– и среднесрочной перспективе выгоднее инвестиций в золотые слитки, но он проигрывает инвестициям в золотые монеты с точки зрения надежности (как уже указывалось на ОМС не распространяется программа государственного страхования вкладов).

Разница между курсом покупки и продажи золота для ОМС гораздо меньше, чем для золотых монет.

Обезличенный металлический счет является ликвидной собственностью, т.к. этот золотой счет легко перевести в деньги.

При инвестициях в ОМС потребителями обычно используются две стратегии. Спекулятивная стратегия использует текущий счет ОМС и предполагает попытки предугадать изменения цен на золоте, соответственно добиваясь быстрой прибыли. Инвестиционная стратегия использует срочный металлический вклад и состоит в том, чтобы просто вложиться в золото, а затем ждать, когда цена вырастет до уровня, приносящего достаточный доход.

Инвестиции в ОМС рекомендуются тем клиентам, которые собираются разместить свободные средства надолго (3–5 лет) и при этом инвестируют значительные средства.

Также к инвестиция в обезличенные металлические счета прибегают когда необходимо диверсифицировать инвестиционный портфель. Чтобы застраховать себя от возможных негативных изменений на финансовых рынках, потребители вкладываются в драгоценные металлы.

Условия ведения обезличенных металлических счетов

Условия ведения обезличенных металлических счетов в банков время от времени меняются. Тем не менее следующие данные могу служить определенными ориентирами:

Источник: www.potrepedia.ru

Обезличенные металлические счета

Физическое золото считается лучшим инструментом для диверсификации рисков, реакционно возникающих в периоды политической и экономической нестабильности. Но для данной формы сохранения сбережений присущи некоторые недостатки (в частности, НДС и высочайший банковский спрэд), поэтому специалисты советуют населению открывать обезличенные металлические счета, выгодно отличающиеся от золотых слитков в плане налогообложения.

Что такое ОМС и в чем его преимущества?

Обезличенные металлические счета (ОМС) представляют собой банковские вклады, оценка которых производится согласно актуальной стоимости драгоценного металла.

Такой счет можно открыть как в золоте, так и в серебре, платине и палладии, но неизменной популярностью пользуются конечно «золотые» счета.

Почему люди предпочитают реальному золоту виртуальное? Данный выбор связан с рядом очевидных (и не очень), но безусловно ценных преимуществ.

Перечислим данные преимущества обезличенных металлических счетов:

• Абсолютная ликвидность. Превращение виртуального золота в денежный актив не представляет для вкладчиков особых трудностей, что нельзя сказать про инвестиционные монеты и золотые слитки;
• Отсутствие проблем и расходов для организации хранения и транспортировки драгметалла, которые неизменно возникают в случае приобретения физического золота;
• Разница между покупкой и продажей виртуального золота минимальна, если сравнивать с монетами и слитками;
• Отсутствие НДС (18%) при открытии счета;
• Данная операция не фиксируется в налоговых органах по месту жительства, в отличие от приобретения золотых слитков;
• Возможность открытия счета в пользу третьих лиц;
• Операция приобретения обезличенного металла более проста в плане механики, нежели покупка физических слитков;
• Открытие ОМС доступно практически каждому, т.к. минимальны вклад начинается с 1 грамма драгметалла.

Более подробно об обезличенных счетах можно узнать в соответствующих статьях про вклады ВТБ 24, Сбербанка, Альфа Банка и др.

Какие существуют виды ОМС?

Обезличенные металлические счета бывают двух видов — до востребования (текущие) и срочные (депозитные)

• ОМС до востребования (текущие) В данном случае доход формируется исходя из роста курсовой стоимости драгоценного металла на счете, при этом клиент банка может как снимать средства, так и пополнять счет. При таком виде вклада у вкладчика есть возможность экономического «маневрирования». Котировки поползли вверх? Вы можете мгновенно зафиксировать прибыль и получить наличные. Подобный вариант подходит тем, кто выбрал спекулятивную стратегию инвестирования, т.е. рассчитывает в короткие сроки заработать на драгметалле. Проценты при текущем вкладе не начисляются. Срок хранения металла не ограничен.
• ОМС срочные (депозитные) Доход формируется за счет процентов, которые начисляются в граммах драгметалла и за счет роста курсовой стоимости на мировых рынках золота. Срок хранения сбережений на депозитном ОМС ограничен, он оговаривается при открытии счета. Данный вид вклада подходит для долгосрочной стратегии, когда у вас превалирует желание получать стабильный доход, а не «играть» на разнице курсов. При досрочном расторжении дохода срочный ОМС не предполагает выплаты процентов.

Где и как открыть ОМС?

Список банков, предоставляющих услуги по открытию и ведению обезличенных металлических счетов внушителен и вкладчикам, задумавшимся о «финансовой гавани» есть из чего выбирать — Уралсиб, Промсвязьбанк, Сбербанк, Номос-Банк, ВТБ-24 и др. Поскольку условия открытия и ведения счетов в банках различны, важно выяснить несколько моментов, касающихся ОМС в конкретном банке:

1. минимальная масса покупаемого металла;
2. виды доступных вкладов;
3. процентная ставка годовых (если открывается срочный вклад);
4. срок размещения вклада;
5. величина спрэда на осуществление операций с вкладом.

Важно! ОМС не попадают под систему страхования банковских вкладов (что представляет из себя страхование вкладов — можно почитать в соответствующем материале), поэтому важно тщательно изучить сам банк, его историю и отчетность и конечно особое внимание уделить договору, прозрачность механизма установки котировок на покупку и продажу драгметаллов.

Теперь перейдем непосредственно к процедуре открытия ОМС. Для приобретения виртуальных граммов металла вам понадобятся только паспорт (другой документ, удостоверяющий вашу личность) и деньги, которые вы планируете внести на счет.

Операционист выдаст вам заполненный договор ОМС в 2-х экземплярах, банковский приходник (1 экземпляр для банка), справку о количестве драгметалла на счете. Отныне вы являетесь законным обладателем виртуальных граммов золота на вашем счету и в праве распоряжаться ими, как вам вздумается — ждать роста курса золота, фиксировать и выводить прибыль, вносить деньги на счет, выводить деньги в виде слитков.

На что стоит обратить внимание при открытии ОМС?

Во-первых, при открытии ОМС следует учитывать, что такие счета, как было написано ранее, не входят в систему страхования вкладов, поэтому выбор человека должен быть основан на личном доверии к банку и/или опыте работы с ним.

Во-вторых, если вы соберетесь закрыть ОМС путем вывода реальных слитков золота, тогда вам придется уплатить НДС (18%) от стоимости этих самых слитков.

В-третьих, внимательнейшим образом стоит изучить договор ОМС — чтобы не было неприятных открытий в виде возможных комиссий банка — на открытие/закрытие счета, ведение счета, комиссий.

В-четвертых, налоговой вопрос, который касается доходов по ОМС. На этот счет не существует однозначного мнения, даже у специалистов, поэтому мы вынесем его в отдельный пункт.

Налоги и ОМС

Проблема заключается в неоднозначных формулировках налогового законодательства, вызывающих много вопросов у самих налоговых консультантов и юристов.

Есть совершенно четкое положение о том, что «Процентные доходы налогоплательщика, а также доходы, полученные от увеличения стоимости драгоценного металла на мировом рынке, выплачиваемые по договору банковского вклада в драгоценных металлах, подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц в полном объеме по ставке, предусмотренной пунктом 1 статьи 224 НК РФ».

Но при этом фискальное ведомство обходит стороной вопросы, по каким ставкам нужно платить налог и как считать базу для его расчета. Нет и однозначного ответа, к какой категории отнести ОМС — к простому банковскому вкладу (в таком случае рублевый доход по ставке, не превышающей установленную, налогом не облагается) или же к имуществу (тогда можно взимать подоходный налог при продаже обезличенных золотых граммов).

Мнение большинства налоговых консультантов таково: вкладчики, владеющие ОМС должны платить налог, но только с реальной «прибыли» – разницы между суммами, полученными от продажи и уплаченными при покупке металла.

Отсутствие расчетной нормы как таковой, по мнению юристов, позволяет налогоплательщику воспользоваться любым экономически обоснованным способом. Например, методом средней себестоимости, ФИФО (из цены первой продажи вычитается цена первой покупки), ЛИФО (первая продажа по цене последней покупки) или пр.

По поводу срочного (депозитного) вклада все относительно ясно — в конце года банк сам удержит с вашего счета подоходный налог (13%). Если же вы обладатель текущего обезличенного металлического счета, вам также нужно будет уплатить подоходный налог, но уже самостоятельно, заполнив налоговую декларацию.

Вывод

Приобретение обезличенных граммов металла — наиболее легкий способ сохранить личные средства от всепожирающей инфляции. Конечно, у данной формы финансовых инструментов есть свои недостатки — в виде отсутствия страхования вкладов и неоднозначных трактовок НК, но их можно фактически свести на нет.

Если скрупулезно подойти к выбору банка, изучить условия приобретения и проценты по вкладам , а также проконсультироваться у налогового специалиста во избегание проблем с налоговой службой, можно смело покупать виртуальное золото.

Вам понравилась эта статья и другие материалы на нашем сайте?
Поделитесь этой информацией с друзьями и они обязательно поделятся чем-то интересным и полезным с Вами в ответ! Это очень легко и быстро, просто нажмите кнопку Поделиться ниже и выберите любимый сервис:

Источник: kupluzoloto.ru